統一證券投資信託股份有限公司

為確保本公司誠信經營原則與遵法行為得以制度化落實，統一投信依《統一投信檢舉制度》建立檢舉管道及處理流程。針對本公司內部人員定期透過法規測驗提醒相關檢舉管道及規範，主動提醒並強化同仁對相關檢舉管道、行為規範及法令責任之認知，並於公司官網首頁設置專用連結，提供外部人員便捷且具可近性之舉報管道。

本年度檢舉事件共0件；依現行檢舉機制，任何人如發現犯罪、舞弊、違法或違反誠信等不當行為，均可透過既定管道提出檢舉，相關檢舉內容由法令遵循部專責受理，並全程依保密原則處理，嚴格保護檢舉人身分，同時兼顧檢舉人與被檢舉人之合法權益。透過上述制度化與具信賴性的檢舉機制，本公司持續強化誠信經營之企業文化，提升治理透明度與內控效能，並支持公司穩健治理與永續發展。

為建立本公司健全且具前瞻性的法令遵循文化，除了高度落實內部控制制度，將法令遵循內化為日常營運與管理流程的一環，藉此防制內線交易、防制洗錢及打擊資恐，強化整體法遵與風險控管基礎。同時，因應法規環境與金融實務之持續演進，統一投信結合法令新知或同業缺失態樣定期進行宣導及安排內外部教育訓練，以提升同仁對法令遵循議題之敏感度與實務判斷能力，持續深化組織整體的法遵意識。

對外部方面，本公司亦從治理與聲譽風險管理角度出發，高度把關本公司對外文件及廣告文宣之合規性，確保所有對外公開資訊與相關作業皆符合主管機關之規範要求，以維護投資人權益、提升資訊透明度，並支持公司穩健經營與永續發展。

2025年本公司發生受處罰情形或法律訴訟非訟事件，以及發生與客戶爭議事件情形請詳見附錄《證券投資信託事業編製與申報永續報告書作業辦法》附表三之一第九條揭露項目說明。

本公司為符合忠實義務、誠信專業原則，並為防制內線交易情形發生，將經手人員個人交易控管納入內部控制制度，訂定《統一投信經理守則》與《統一投信內部人員於辦公處所利用公司或個人通訊及資訊設備使用規範》。首先於入職訓練與每月郵件重申《經理守則》，日常以不定期法規測驗與內部郵件宣導強化法遵意識，並在離職與調任時均額外安排個別宣導及專人說明，藉此降低部門主管、基金經理人、全委投資經理人、研究員、交易員等人員相關道德風險與利益衝突。

本公司《經理守則》專責督察主管為法令遵循主管，獨立於各單位並維持客觀稽核職能，確保業務與管理作為符合法令規定。督察主管每年向董事會及監察人提報一次，內容涵蓋：（1）前一年同仁遵循《經理守則》情形、（2）違規人員處分、（3）經手人員個人交易帳戶管理、（4）對《經理守則》修正建議，協助治理階層掌握內部狀況並作為後續改善依據。

統一投信訂定《統一證券投資信託股份有限公司防制洗錢及打擊資恐政策》，將洗錢防制、打擊資恐及資助武器擴散納入公司整體風險管理與永續治理架構，由董事會擔任最高決策與監督。法令遵循部為專責單位，由法令遵循部主管直接向總經理報告，並依《風險評估報告作業規範》與相關作業程序建置風險辨識、內部評估與定期審查機制，以確保制度之有效運作。

本公司除要求合作之銷售機構簽訂防制洗錢及打擊資恐相關盡職調查問卷外，亦定期透過法規測驗向內部人員宣導相關規範及檢舉管道，並於公司官網設置「防制洗錢宣導專區」，透過基金申購表單及相關介面向外部人員敘明。同時，在第一線單位指定督導主管，落實客戶盡職審查與實質受益人辨識，對高風險客群執行加強審查，搭配名單篩檢與交易持續監控，依規定辦理可疑交易申報，以確保作業程序之落實。

除持續強化作業流程外，本公司導入數位科技以提升防制洗錢及打擊資恐之效能，包括運用數位身分驗證支援客戶盡職審查與實質受益人辨識，建置自動化制裁／恐怖分子等名單即時篩檢，並以內部自行開發的洗錢防制系統依交易金額、型態及資金流向持續監控，定期產製可疑名單報表供人員分析研判。疑似案件即成案調查並依規定辦理可疑交易申報，藉此有效提升偵測精準度，降低人為疏漏並強化處理效率。

同仁參與投信投顧公會、證基會等主管機關之洗錢防制法規研習與說明會，總訓練時數共計324小時，總訓練80人次。2025年全體同仁完成內、外部防制洗錢與打擊資恐相關教育訓練，受訓練時數共570小時，總訓練達326人次，受訓涵蓋率100%。